Заполнение справки 2-НДФЛ за 2013 год в случае, если работник уходит в январе в отпуск

Comments

• Здравствуйте!
  Начиная примерно с середины 2013г в конфигурацию ЗУП8 в ред.2.5 были внесены определенные изменения. В частности, по НДФЛ.
  С чем у вас фиксируются расхождения? Напишите чуть подробнее, пож-та.
  Вы имеете в виду между отчетностью 2-ндфл и проводками? Или чем и чем?..🤔
  
  И ещё. И скажите, применяете ли вы "оценочные обязательства" для отпускных? И применяется настройка в настройках "Параметров учета" (меню Сервис) в части НДФЛ на закладке "Выплата зарплаты"; точнее так, стоит или нет "упрощенный учет взаиморасчетов"? 🤨
• Да различие наблюдается между отчетностью 2-ндфл и проводками,
  "оценочные обязательства" для отпускных не применяем.
• Вы выше спросили, верно ли?
  Есть сомнения и у меня..., я вам написала про ЗУП. Хотела дополнить ответ. Но ведь вы не указали, где работаете?
  Тема связана со Ст.223 НК РФ, в которой введено понятие "даты получения дохода" для целей НДФЛ. И письмами ФНС неоднократно разъяснялись ситуации, что выплаты дохода как зарплаты нужно относить к налоговому периоду по дате начисления. А выплаты прочие (в том числе упоминались в письмах отпускные) в целях НДФЛ следует относить к налоговому периоду по дате выплаты дохода.
  Код 2012 про отпускные имеется в учете? Когда по РКО (пл/пор.) оплатили отпускные?
  
  Вы говорите именно о начисленных суммах доходов, которые связаны с удержанием НДФЛ. Не так ли?
  Или у вас сумма удержанного налога не совпадает с суммой начисленного налога?.
  И как дела с установкой на "упрощенный учет взаиморасчетов"?(я спросила). Есть такое или нет?
• Работник ушел в отпуск 17.12.2013, вышел из отпуска 22.01.2014. По расчетной ведомости сумма всех отпускных начислилась в зарплате в декабре 2013, выплата отпускных осуществлялась в 2014 году, а по справке 2-НДФЛ за 2013 отражается сумма отпускных только за декабрь 2013, а за январь 2014 в январьской справке 2 НДФЛ 2014. Мне кажется что всю сумму НДФЛ удержанную с отпускных и сами отпускные и за декабрь и за январь нужно отразить всправке 2 НДФЛ 2013 года...но я сомневаюсь......веть программа делит их....
• Добрый день Нинель86! В вашей ситуации будет правильно, как вы пишите:"а по справке 2-НДФЛ за 2013 отражается сумма отпускных только за декабрь 2013, а за январь 2014 в январьской справке 2 НДФЛ 2014" без сомнений.